時間：2023/10/18 閱讀數： 次
根據公司2023年內審工作計劃,近期，內審合規室對公司下屬三級公司開展了倉庫管理專項審計。
此次審計依據《企業會計準則》、公司《存貨管理辦法》及公司《內控手冊》的要求，對三級公司存貨制度的建立、流程環節的執行情況、存貨現場堆放管理、存貨的核算、廢舊物資管理等方面進行了詳細的審查。審查過程中，通過詢問、查閱流程資料、帳實抽盤等審計方法，對存貨日常管理中存在的不足和需要完善的內容與被審單位進行了溝通，進一步明確存貨取得、驗收入庫、倉儲保管、領用發出、盤點處置等環節的管理要求，并就此提出了審計建議，推動采取有效措施改進，確保倉庫管理過程中的風險點得到有效控制。
目前現場審計已結束，下一步將對審計發現問題進行逐一銷號，督促被審計單位整改并持續常態化管理。
內審合規室
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